Kurumlar Vergisi Beyannamesi Mutabakatı

Kurumlar Vergisi Beyannamesi Mutabakatı (KV-01)
Bu sayfa ne işe yarar?
Bu form/belge denetim dosyasının parçasıdır; içerik, sonuç ve onay bilgileri kaydedildiğinde aynı denetim dosyası içinde saklanır.
Yöntem ve mevzuat dayanağı (Metodoloji)
Formlar/Belgelere Dön PDF
Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.
Denetim dosyası #135 · 2025 · BOBİ FRS · VKN 9998887776
Yazı:
Dosyalarım
Nasıl yapılır? — Kurumlar Vergisi Beyannamesi Mutabakatı

Amaç

Kurumlar vergisi beyannamesindeki bilanço ve gelir tablosu kalemlerini, VUK Hesap Bakiyeleri sayfasındaki e-defter/mizan bakiyeleriyle karşılaştırıp açıklanamayan farkları denetim notu ve prosedür ihtiyacı olarak izlemek.

Bu ekranda ne yaparsın

Cari dönem kurumlar vergisi beyannamesi PDF'ini yüklersin. Sistem beyannamedeki önceki ve cari dönem hesap kalemlerini ana hesap bazında okuyup Bakiye sayfasındaki tutarlarla mutlak tutar üzerinden karşılaştırır. Sen farkları inceler, nedenini yazar, gerekirse düzeltme/yeniden sınıflama prosedürüne bağlarsın.

Adım adım

  1. Cari dönem kurumlar vergisi beyannamesinin kesin (düzeltme sonrası nihai) halini PDF olarak yükle.
  2. Sistemin okuduğu kalemleri gözden geçir; hatalı okuma varsa PDF kalitesini/formatını kontrol et.
  3. Tutar farklarını incele: geçici fark, sınıflama farkı, beyanname sonrası düzeltme, okuma hatası.
  4. Yalnızca işaret/yön farklarını ayrıca not et.
  5. Açıklanamayan farkları ilgili hesap çalışma kağıdına, KAN-01, DUZ-01 ve TAM-01'e bağla.
  6. Bu çalışmanın Bakiye sayfasının okuma/hesaplama mantığını değiştirmediğini unutma – sadece bağımsız bir kanıtla karşılaştırma yapılır.

Hangi kanıtları toplarsın

  • Cari dönem kurumlar vergisi beyannamesi PDF
  • VUK Hesap Bakiyeleri sayfası çıktısı
  • Beyanname sonrası düzeltme beyannameleri (varsa)

Sık yapılan hatalar

  • Taslak/ilk beyannameyi yükleyip nihai halini kullanmamak.
  • Farkı görüp nedenini araştırmadan geçmek.
  • Bu formu Bakiye sayfasının yerine koymak (amaç karşılaştırma, ikame değil).

İlgili mevzuat

BDS 500, BDS 250, BDS 520; KVK / VUK beyan hükümleri.

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

VUK Hesap Bakiyeleri sayfasıyla karşılaştırılır; sonuç VER-01, KAN-01, DUZ-01 ve TAM-01'e taşınır.

İnceleme Taslak
1 · Hazırlandı 2 · İncelendi 3 · Sorumlu Denetçi Onayı

Bu kayıt henüz incelemeye gönderilmedi.

Review Notları

Bu kayıtta review notu yok.

Ekteki örneklerden yalnızca denetim mantığı ve başlık yapısı alınır. İçerikler bu panele özel olarak özgün biçimde düzenlenmelidir.
Kurumlar Vergisi Beyannamesi PDF Mutabakatı

Bu işlem Bakiye sayfasındaki e-defter/mizan okuma biçimini değiştirmez. Yalnızca mevcut Bakiye verisi ile PDF'den okunan beyanname kalemlerini bu çalışma kağıdı içinde karşılaştırır.

Kurumlar Vergisi Beyannamesi Mutabakatı Amaç: Kurumlar vergisi beyannamesi PDF içindeki bilanço ve gelir tablosu kalemlerini, VUK Hesap Bakiyeleri sayfasındaki mevcut e-defter/mizan bakiyeleriyle karşılaştırmak; farkları denetim notu, kanıt ihtiyacı ve gerekirse düzeltme/yeniden sınıflama prosedürü olarak izlemek. Önemli sınır: Bu çalışma kağıdı Bakiye sayfasındaki okuma biçimini, veri kaynaklarını veya hesaplama mantığını değiştirmez. Sadece mevcut Bakiye sonuçlarını bağımsız bir beyanname kanıtı ile karşılaştırır. Uygulanan çalışma: - Cari dönem kurumlar vergisi beyannamesi PDF dosyası yüklenir. - Beyannamedeki önceki dönem ve cari dönem hesap kalemleri ana hesap bazında okunur. - Bakiye sayfasındaki önceki dönem ve cari dönem tutarlarıyla mutlak tutar üzerinden karşılaştırılır. - Sadece işaret/yön farkları ayrıca not edilir. - Açıklanamayan farklar ilgili hesap çalışma kağıdı, KAN-01, DUZ-01 ve TAM-01 ile ilişkilendirilir. Elde edilen kanıtlar: - Fark ve denetim notları: - Sonuç ve denetçi değerlendirmesi: -
Mutabakat çalışma kağıdı kaynak metnini göster / düzenle
Sonuç ve Etki İşaretleri
Tamamlama Merkezine Git
Destekleyici Çalışmalar
Bu bölüm ana form/belgeyi detaylandıran alt çalışma dosyalarıdır. Yaşlandırma, reeskont, teyit, amortisman ve benzeri hesaplamalar burada izlenir.
Destek Çalışması Ekle
Bu form/belge altında henüz destekleyici çalışma açılmamış.
Bu Forma Bağlı Destekleyici Belgeler
Başka bir yerde (bağımsız veya başka bir form altında) oluşturulup sonradan bu forma ilintilenmiş destekleyici belgeler. İlinti, ilgili destekleyici belgenin düzenleme sayfasından kurulur.
Bu forma bağlı, başka yerde oluşturulmuş bir destekleyici belge yok. Destek Çalışmaları (SUP) sayfasından bağımsız bir belge oluşturup buraya ilintileyebilirsiniz.
Bağlantılı Formlar / Belgeler
Bu formun sonucunu destekleyen veya bu formdan etkilenebilecek bir veya daha fazla form/belge seçiniz. Seçili kayıtlar kaydedildikten sonra doğrudan açılabilir.
Diğer Formlara Dön

Dijital Kanıt Dosyaları

Bu form/belgenin dijital ekleri (imzalı sözleşme, yazışma, tutanak vb.) buraya yüklenebilir. Dosyalar denetim dosyanıza özel, doğrudan bağlantısı olmayan bir alanda saklanır; yalnızca dosyaya erişimi olanlar indirebilir. Her dosya için SHA-256 özeti tutulur; silinen veya değiştirilen dosyaların kaydı denetim izi olarak korunur.

Henüz dijital dosya yüklenmedi.
İzin verilen türler: PDF, Word, Excel, görsel (PNG/JPG), metin/CSV, e-posta (.eml/.msg).
Denetim Programı Denetim Dosyaları