Finansal Tablolar
Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.
Yazı:
Dosyalarım
Finansal Tablolar sayfasının amacı:
Bu ekran, kaynak bakiye, FRS eşleştirmesi, normal BOBİ FRS düzeltmeleri ve enflasyon düzeltmeleri sonrasında oluşan çalışma görünümüdür.
Burada yapılan manuel tutar değişiklikleri ham kaynak veriyi bozmaz; aradaki fark ayrı bir düzeltme kaydı olarak saklanır ve geçiş izi, nihai tablo, dipnot ve finansal rapor akışına yansır.
Bilanço Hesapları
| Kalem | Önceki Dönem BOBİ FRS | Önceki Dönem Enflasyon Farkı | Önceki Dönem Toplam | Cari Dönem BOBİ FRS | Cari Dönem Enflasyon Farkı | Cari Dönem Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|
Sermaye düzeltme farkları 0 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | - | 0,00 | - | 0,00 | 16.911.706,64 | 16.911.706,64 |
Nakit ve nakit benzerleri 3 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 2.242.000,00 | 0,00 | 2.242.000,00 | 3.370.000,00 | 0,00 | 3.370.000,00 |
100 - Kasa Hedef: 10 - Nakit ve Nakit Benzerleri 85.000,00 102 - Bankalar Hedef: 10 - Nakit ve Nakit Benzerleri 3.240.000,00 108 - Diğer Hazır Değerler Hedef: 10 - Nakit ve Nakit Benzerleri 45.000,00 | ||||||
Ticari alacaklar 5 hesap Çalışma Kağıdıİncelemede · 0 kanıt · 0 özel alan | 8.150.000,00 | 0,00 | 8.150.000,00 | 10.000.000,00 | 0,00 | 10.000.000,00 |
120 - Alıcılar Hedef: 12 - Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 8.750.000,00 121 - Alacak Senetleri Hedef: 12 - Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 1.400.000,00 128 - Şüpheli Ticari Alacaklar Hedef: 12 - Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 320.000,00 129 - Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) Hedef: 12 - Kısa Vadeli Ticari Alacaklar -150.000,00 226 - Verilen Depozito ve Teminatlar Hedef: 22 - Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 60.000,00 | ||||||
Diğer alacaklar 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 455.000,00 | 0,00 | 455.000,00 | 740.000,00 | 0,00 | 740.000,00 |
131 - Ortaklardan Alacaklar Hedef: 13 - Diğer Alacaklar 650.000,00 136 - Diğer Çeşitli Alacaklar Hedef: 13 - Diğer Alacaklar 90.000,00 | ||||||
Stoklar 6 hesap Çalışma Kağıdıİncelemede · 0 kanıt · 0 özel alan | 7.540.000,00 | 0,00 | 7.540.000,00 | 8.865.000,00 | 388.708,88 | 9.253.708,88 |
150 - İlk Madde ve Malzeme Hedef: 15 - Stoklar 1.850.000,00 151 - Yarı Mamuller - Üretim Hedef: 15 - Stoklar 720.000,00 152 - Mamuller Hedef: 15 - Stoklar 2.100.000,00 153 - Ticari Mallar Hedef: 15 - Stoklar 4.200.000,00 158 - Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) Hedef: 15 - Stoklar -120.000,00 159 - Verilen Sipariş Avansları Hedef: 15 - Stoklar 210.000,00 | ||||||
Peşin ödenmiş giderler ve gelir tahakkukları 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 95.000,00 | 0,00 | 95.000,00 | 135.000,00 | 17.003,53 | 152.003,53 |
180 - Gelecek Aylara Ait Giderler Hedef: 18 - Peşin Ödenmiş Giderler ve Gelir Tahakkukları 95.000,00 280 - Gelecek Yıllara Ait Giderler Hedef: 28 - Peşin Ödenmiş Giderler ve Gelir Tahakkukları 40.000,00 | ||||||
Maddi duran varlıklar 6 hesap Çalışma Kağıdıİncelemede · 0 kanıt · 0 özel alan | 14.030.000,00 | 0,00 | 14.030.000,00 | 13.520.000,00 | 61.998.236,89 | 75.518.236,89 |
250 - Arazi ve Arsalar Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar 2.500.000,00 252 - Binalar Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar 6.800.000,00 253 - Tesis, Makina ve Cihazlar Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar 9.400.000,00 254 - Taşıtlar Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar 1.750.000,00 255 - Demirbaşlar Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar 920.000,00 257 - Birikmiş Amortismanlar (-) Hedef: 25 - Maddi Duran Varlıklar -7.850.000,00 | ||||||
Maddi olmayan duran varlıklar 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 220.000,00 | 0,00 | 220.000,00 | 160.000,00 | 576.547,13 | 736.547,13 |
260 - Haklar Hedef: 26 - Maddi Olmayan Duran Varlıklar 380.000,00 268 - Birikmiş Amortismanlar (-) Hedef: 26 - Maddi Olmayan Duran Varlıklar -220.000,00 | ||||||
Finansal borçlar 3 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 7.450.000,00 | 0,00 | 7.450.000,00 | 7.300.000,00 | 0,00 | 7.300.000,00 |
300 - Banka Kredileri Hedef: 30 - Kısa Vadeli Finansal Borçlar 2.800.000,00 303 - Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri Hedef: 30 - Kısa Vadeli Finansal Borçlar 900.000,00 400 - Banka Kredileri Hedef: 40 - Uzun Vadeli Finansal Borçlar 3.600.000,00 | ||||||
Ticari borçlar 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 4.050.000,00 | 0,00 | 4.050.000,00 | 4.750.000,00 | 0,00 | 4.750.000,00 |
320 - Satıcılar Hedef: 32 - Kısa Vadeli Ticari Borçlar 3.950.000,00 321 - Borç Senetleri Hedef: 32 - Kısa Vadeli Ticari Borçlar 800.000,00 | ||||||
Diğer borçlar 4 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 1.410.000,00 | 0,00 | 1.410.000,00 | 1.410.000,00 | 0,00 | 1.410.000,00 |
331 - Ortaklara Borçlar Hedef: 33 - Diğer Borçlar 300.000,00 335 - Personele Borçlar Hedef: 33 - Diğer Borçlar 180.000,00 360 - Ödenecek Vergi ve Fonlar Hedef: 36 - Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 640.000,00 361 - Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Hedef: 36 - Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 290.000,00 | ||||||
Dönem karı vergi yükümlülüğü 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 470.000,00 | 0,00 | 470.000,00 | 670.000,00 | 0,00 | 670.000,00 |
370 - Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları Hedef: 37 - Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 1.150.000,00 371 - Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) Hedef: 37 - Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü -480.000,00 | ||||||
Ertelenmiş gelirler ve gider tahakkukları 1 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 160.000,00 | 0,00 | 160.000,00 | 220.000,00 | 0,00 | 220.000,00 |
381 - Gider Tahakkukları Hedef: 38 - Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 220.000,00 | ||||||
Karşılıklar 1 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 1.500.000,00 | 0,00 | 1.500.000,00 | 1.850.000,00 | 0,00 | 1.850.000,00 |
472 - Kıdem Tazminatı Karşılığı Hedef: 37 - Karşılıklar 1.850.000,00 | ||||||
Ödenmiş sermaye 1 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 8.000.000,00 | 0,00 | 8.000.000,00 | 8.000.000,00 | 0,00 | 8.000.000,00 |
500 - Sermaye Hedef: 50 - Ödenmiş Sermaye 8.000.000,00 | ||||||
Kar yedekleri 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 2.750.000,00 | 0,00 | 2.750.000,00 | 3.600.000,00 | 3.156.064,31 | 6.756.064,31 |
540 - Yasal Yedekler Hedef: 54 - Kar Yedekleri 1.200.000,00 542 - Olağanüstü Yedekler Hedef: 54 - Kar Yedekleri 2.400.000,00 | ||||||
Geçmiş yıllar karları 1 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | 4.437.000,00 | 0,00 | 4.437.000,00 | 5.395.000,00 | 43.509.813,61 | 48.904.813,61 |
570 - Geçmiş Yıllar Karları Hedef: 57 - Geçmiş Yıllar Karları 5.395.000,00 | ||||||
Gelir Tablosu Hesapları
| Kalem | Önceki Dönem BOBİ FRS | Önceki Dönem Enflasyon Farkı | Önceki Dönem Toplam | Cari Dönem BOBİ FRS | Cari Dönem Enflasyon Farkı | Cari Dönem Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|
Hasılat 4 hesap Çalışma Kağıdıİncelemede · 0 kanıt · 0 özel alan | 42.300.000,00 | 0,00 | 42.300.000,00 | 51.090.000,00 | 5.985.428,98 | 57.075.428,98 |
600 - Yurtiçi Satışlar Hedef: 60 - Hasılat 42.500.000,00 601 - Yurtdışı Satışlar Hedef: 60 - Hasılat 11.600.000,00 610 - Satıştan İadeler (-) Hedef: 60 - Hasılat -1.950.000,00 611 - Satış İskontoları (-) Hedef: 60 - Hasılat -800.000,00 | ||||||
Satışların maliyeti 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -31.000.000,00 | 0,00 | -31.000.000,00 | -37.000.000,00 | -4.042.258,51 | -41.042.258,51 |
620 - Satılan Mamuller Maliyeti (-) Hedef: 62 - Satışların Maliyeti -21.200.000,00 621 - Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Hedef: 62 - Satışların Maliyeti -15.800.000,00 | ||||||
Faaliyet giderleri 3 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -6.680.000,00 | 0,00 | -6.680.000,00 | -7.900.000,00 | -921.011,75 | -8.821.011,75 |
630 - Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Hedef: 63 - Faaliyet Giderleri -350.000,00 631 - Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Hedef: 63 - Faaliyet Giderleri -3.450.000,00 632 - Genel Yönetim Giderleri (-) Hedef: 63 - Faaliyet Giderleri -4.100.000,00 | ||||||
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler 7 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -20.000,00 | 0,00 | -20.000,00 | -105.000,00 | 11.875,45 | -93.124,55 |
642 - Faiz Gelirleri Hedef: 64 - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 220.000,00 646 - Kambiyo Karları Hedef: 64 - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 680.000,00 649 - Diğer Olağan Gelir ve Karlar Hedef: 64 - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 260.000,00 653 - Komisyon Giderleri (-) Hedef: 65 - Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -180.000,00 654 - Karşılık Giderleri (-) Hedef: 65 - Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -210.000,00 656 - Kambiyo Zararları (-) Hedef: 65 - Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -420.000,00 659 - Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) Hedef: 65 - Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -240.000,00 | ||||||
Finansman giderleri 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -1.260.000,00 | 0,00 | -1.260.000,00 | -1.300.000,00 | -151.558,90 | -1.451.558,90 |
660 - Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) Hedef: 66 - Finansman Giderleri -780.000,00 661 - Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) Hedef: 66 - Finansman Giderleri -520.000,00 | ||||||
Yatırım faaliyetlerinden gelir ve giderler 2 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -15.000,00 | 0,00 | -15.000,00 | -40.000,00 | -4.663,35 | -44.663,35 |
679 - Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar Hedef: 67 - Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 70.000,00 689 - Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) Hedef: 68 - Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -110.000,00 | ||||||
Dönem vergi gideri ve dönem net karı veya zararı 1 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | -820.000,00 | 0,00 | -820.000,00 | -1.150.000,00 | -134.071,33 | -1.284.071,33 |
691 - Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) Hedef: 69 - Dönem Vergi Gideri -1.150.000,00 | ||||||
Net Parasal Pozisyon Kazancı/Kaybı 0 hesap Çalışma KağıdıHazırlanmadı | - | 0,00 | - | 0,00 | -1.340.828,72 | -1.340.828,72 |