Yeni Destek Çalışması

SUP-025 - Kasa ve Çek Sayım Tutanağı
Ana form/belge: KASA-01 - Kasa Sayımı ve Nakit Kontrolü (yorum ve sonuç orada yazılır) - Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş. - 2025
Ana Form/Belgeye Git Destek Çalışmaları (SUP) Metodoloji
Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.
Denetim dosyası #135 · 2025 · BOBİ FRS · VKN 9998887776
Yazı:
Dosyalarım
Nasıl yapılır? — Kasa ve Çek Sayım Tutanağı

Amaç

Kasa ve alınan çeklerin sayım günündeki fiili tutarını kayıtlı tutarla karşılaştırarak var olma ve tamlık iddialarını doğrulamak.

Bu ekranda ne yaparsın

Sayım tarihini, sayımı yapan ve kasa sorumlusunu yazar; fiili sayılan tutarı girer, sistemin önerdiği kayıtlı tutarla farkını görür ve fark varsa açıklarsın.

Adım adım

  1. Sayımı tercihen habersiz ve gün sonunda yap; kasa sorumlusuyla birlikte tutanak tut.
  2. Nakit ve alınan çekleri tek tek say; çeklerin vade, banka ve keşideci bilgilerini kaydet.
  3. Sistemin önerdiği kayıtlı tutarla fiili tutarı karşılaştır.
  4. Fark varsa nedenini araştır ve açıkla; gerekirse düzeltme kaydı öner.
  5. Sayım tarihi bilanço tarihinden farklıysa aradaki hareketleri geriye/ileriye doğru mutabakata bağla.

Hangi kanıtları toplarsın

  • İmzalı kasa sayım tutanağı
  • Çek listesi ve çek fotokopileri
  • Sayım sonrası kasa hareketleri

Sık yapılan hatalar

  • Sayımı önceden haber verip işletmenin hazırlanmasına izin vermek.
  • Alınan çekleri (101) kasa sayımına dahil etmemek.
  • Sayım tarihi ile bilanço tarihi arasındaki farkı mutabakata bağlamamak.

İlgili mevzuat

BDS 501, BDS 500; kasa sayımı için kıymetli evrak ve nakit kontrolleri.

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

KASA-01, BANK-01, SUP-008 (teyit), SUP-015 (mutabakat farkı) ile kullanılır; sonuç DUZ-01'e taşınır.

Bu alt çalışma, ana form/belgenin denetim kanıtını güçlendirir. Hesaplanan fark veya önerilen düzeltme varsa aşağıdaki dönüşüm kaydı alanlarında izlenir.
Kasa ve alınan çeklerin sayım günündeki fiili tutarı kayıtlı tutarla karşılaştırılır. E-defter/mizan kaynaklarında kasa (100) ve alınan çekler (101) bakiyeleri varsa satırlar alt hesap düzeyinde otomatik önerilir; sayım tarihi, fiili tutar, sayımı yapan/kasa sorumlusu ve fark açıklaması kullanıcı tarafından tamamlanmalıdır. Stok sayımı için SUP-009 kullanılır.
Sayım Türü Kalem Hesap Sayım Tarihi Kayıtlı Miktar Fiili Miktar Miktar Farkı Birim Tutar Kayıtlı Tutar Fiili Tutar Tutar Farkı Sayım Yeri Sorumlu Açıklama
Toplam Kayıtlı Tutar
0,00
Toplam Fiili Tutar
0,00
Net Fark
0,00
Mutlak Fark
0,00
Bu çalışmanın ilgili olduğu hesabı seçip "Ekle ve Kağıda Bağla" ile ekleyin: hesap kodu aşağıdaki listeye eklenir, Etkilenen Tablo Türü/Kalemi otomatik doldurulur ve kaydettiğinizde bu destek çalışması o hesabın çalışma kağıdına bağlanmış olur. Birden fazla hesap için tekrar seçip ekleyebilirsiniz.
Bu çalışmanın ilişkili olduğu VUK hesap kodu/kodlarını virgülle ayırarak yazınız.
Bu destekleyici belgenin ilintilendiği form/belgeleri seçiniz. Seçili form/belgenin düzenleme sayfasında bu destek çalışması da görünür (karşılıklı bağlantı).
Bu Çalışmanın Adreslediği Risk Kayıtları
Ana Forma Dön

Dijital Kanıt Dosyaları

Dijital kanıt dosyası yüklemek için önce bu destek çalışmasını kaydedin; kayıttan sonra bu bölüm açılır.

Denetim Programı Denetim Dosyaları