Geçiş İzi
Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.
Yazı:
Dosyalarım
Tutar zinciri cari dönem (2025) için hesaplanır. Önceki dönem kontrolleri (açılış ↔ kapanış sürekliliği, önceki dönem iç tutarlılığı, çeviri, önceki yıl zinciri) cari dönem sekmesindeki "Önceki Dönem Kontrolleri" bölümündedir.
VUK Hesaptan Raporlama Hesabına Geçiş
| Hesap | Grup | VUK Bakiye | Hedef Hesap | Tablo Türü | Finansal Tablo Kalemi | Eşleme |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
100
Kasa
|
Dönen Varlıklar | 62.000,00 |
10
Nakit ve Nakit Benzerleri
|
Finansal Durum Tablosu |
Nakit ve nakit benzerleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Hazır değerler sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
102
Bankalar
|
Dönen Varlıklar | 2.150.000,00 |
10
Nakit ve Nakit Benzerleri
|
Finansal Durum Tablosu |
Nakit ve nakit benzerleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Hazır değerler sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
108
Diğer Hazır Değerler
|
Dönen Varlıklar | 30.000,00 |
10
Nakit ve Nakit Benzerleri
|
Finansal Durum Tablosu |
Nakit ve nakit benzerleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Hazır değerler sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
120
Alıcılar
|
Dönen Varlıklar | 6.900.000,00 |
12
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kısa vadeli ticari alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
121
Alacak Senetleri
|
Dönen Varlıklar | 1.100.000,00 |
12
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kısa vadeli ticari alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
128
Şüpheli Ticari Alacaklar
|
Dönen Varlıklar | 180.000,00 |
12
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kısa vadeli ticari alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
129
Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-)
|
Dönen Varlıklar | -90.000,00 |
12
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kısa vadeli ticari alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
131
Ortaklardan Alacaklar
|
Dönen Varlıklar | 400.000,00 |
13
Diğer Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
136
Diğer Çeşitli Alacaklar
|
Dönen Varlıklar | 55.000,00 |
13
Diğer Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
150
İlk Madde ve Malzeme
|
Dönen Varlıklar | 1.500.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
151
Yarı Mamuller - Üretim
|
Dönen Varlıklar | 610.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
152
Mamuller
|
Dönen Varlıklar | 1.750.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
153
Ticari Mallar
|
Dönen Varlıklar | 3.600.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
158
Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
|
Dönen Varlıklar | -60.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
159
Verilen Sipariş Avansları
|
Dönen Varlıklar | 140.000,00 |
15
Stoklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Stoklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Stok hesapları sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
180
Gelecek Aylara Ait Giderler
|
Dönen Varlıklar | 70.000,00 |
18
Peşin Ödenmiş Giderler ve Gelir Tahakkukları
|
Finansal Durum Tablosu |
Peşin ödenmiş giderler ve gelir tahakkukları
Demo — otomatik eşleme önerisi. Gelecek aylara ait giderler veya gelir tahakkuklarından önerildi.
|
Şablon |
|
226
Verilen Depozito ve Teminatlar
|
Duran Varlıklar | 60.000,00 |
22
Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari alacaklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Uzun vadeli ticari alacaklar sınıfından önerildi.
|
Şablon |
|
250
Arazi ve Arsalar
|
Duran Varlıklar | 2.500.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
252
Binalar
|
Duran Varlıklar | 6.800.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
253
Tesis, Makina ve Cihazlar
|
Duran Varlıklar | 8.600.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
254
Taşıtlar
|
Duran Varlıklar | 1.750.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
255
Demirbaşlar
|
Duran Varlıklar | 780.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
257
Birikmiş Amortismanlar (-)
|
Duran Varlıklar | -6.400.000,00 |
25
Maddi Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
260
Haklar
|
Duran Varlıklar | 380.000,00 |
26
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi olmayan duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi olmayan duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
268
Birikmiş Amortismanlar (-)
|
Duran Varlıklar | -160.000,00 |
26
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Maddi olmayan duran varlıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Maddi olmayan duran varlık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
280
Gelecek Yıllara Ait Giderler
|
Duran Varlıklar | 25.000,00 |
28
Peşin Ödenmiş Giderler ve Gelir Tahakkukları
|
Finansal Durum Tablosu |
Peşin ödenmiş giderler ve gelir tahakkukları
Demo — otomatik eşleme önerisi. Gelecek yıllara ait giderler veya gelir tahakkuklarından önerildi.
|
Şablon |
|
300
Banka Kredileri
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 2.400.000,00 |
30
Kısa Vadeli Finansal Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Finansal borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Banka kredileri ve finansal borçlardan önerildi.
|
Şablon |
|
303
Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 850.000,00 |
30
Kısa Vadeli Finansal Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Finansal borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Banka kredileri ve finansal borçlardan önerildi.
|
Şablon |
|
320
Satıcılar
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 3.400.000,00 |
32
Kısa Vadeli Ticari Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Ticari borç hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
321
Borç Senetleri
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 650.000,00 |
32
Kısa Vadeli Ticari Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Ticari borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Ticari borç hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
331
Ortaklara Borçlar
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 500.000,00 |
33
Diğer Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer borç hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
335
Personele Borçlar
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 150.000,00 |
33
Diğer Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer borç hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
360
Ödenecek Vergi ve Fonlar
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 520.000,00 |
36
Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Ödenecek vergi, fon ve sosyal güvenlik kesintilerinden önerildi (dönem kârı vergisi değildir).
|
Şablon |
|
361
Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 240.000,00 |
36
Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler
|
Finansal Durum Tablosu |
Diğer borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Ödenecek vergi, fon ve sosyal güvenlik kesintilerinden önerildi (dönem kârı vergisi değildir).
|
Şablon |
|
370
Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 820.000,00 |
37
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
|
Finansal Durum Tablosu |
Dönem karı vergi yükümlülüğü
Demo — otomatik eşleme önerisi. Dönem kârı vergi karşılığı ve peşin ödenen vergilerden (370/371) önerildi.
|
Şablon |
|
371
Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-)
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | -350.000,00 |
37
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
|
Finansal Durum Tablosu |
Dönem karı vergi yükümlülüğü
Demo — otomatik eşleme önerisi. Dönem kârı vergi karşılığı ve peşin ödenen vergilerden (370/371) önerildi.
|
Şablon |
|
381
Gider Tahakkukları
|
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar | 160.000,00 |
38
Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları
|
Finansal Durum Tablosu |
Ertelenmiş gelirler ve gider tahakkukları
Demo — otomatik eşleme önerisi. Gelecek dönem gelirleri veya gider tahakkuklarından önerildi.
|
Şablon |
|
400
Banka Kredileri
|
Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | 4.200.000,00 |
40
Uzun Vadeli Finansal Borçlar
|
Finansal Durum Tablosu |
Finansal borçlar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Banka kredileri ve finansal borçlardan önerildi.
|
Şablon |
|
472
Kıdem Tazminatı Karşılığı
|
Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar | 1.500.000,00 |
37
Karşılıklar
|
Finansal Durum Tablosu |
Karşılıklar
Demo — otomatik eşleme önerisi. Karşılık hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
500
Sermaye
|
Özkaynaklar | 8.000.000,00 |
50
Ödenmiş Sermaye
|
Finansal Durum Tablosu |
Ödenmiş sermaye
Demo — otomatik eşleme önerisi. Sermaye hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
540
Yasal Yedekler
|
Özkaynaklar | 950.000,00 |
54
Kar Yedekleri
|
Finansal Durum Tablosu |
Kar yedekleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kar yedeklerinden önerildi.
|
Şablon |
|
542
Olağanüstü Yedekler
|
Özkaynaklar | 1.800.000,00 |
54
Kar Yedekleri
|
Finansal Durum Tablosu |
Kar yedekleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Kar yedeklerinden önerildi.
|
Şablon |
|
570
Geçmiş Yıllar Karları
|
Özkaynaklar | 4.437.000,00 |
57
Geçmiş Yıllar Karları
|
Finansal Durum Tablosu |
Geçmiş yıllar karları
Demo — otomatik eşleme önerisi. Geçmiş yıllar karlarından önerildi.
|
Şablon |
|
600
Yurtiçi Satışlar
|
Gelir Tablosu | 36.000.000,00 |
60
Hasılat
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Hasılat
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satış hasılatı hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
601
Yurtdışı Satışlar
|
Gelir Tablosu | 8.400.000,00 |
60
Hasılat
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Hasılat
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satış hasılatı hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
610
Satıştan İadeler (-)
|
Gelir Tablosu | -1.500.000,00 |
60
Hasılat
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Hasılat
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satış hasılatı hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
611
Satış İskontoları (-)
|
Gelir Tablosu | -600.000,00 |
60
Hasılat
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Hasılat
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satış hasılatı hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
620
Satılan Mamuller Maliyeti (-)
|
Gelir Tablosu | -17.400.000,00 |
62
Satışların Maliyeti
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Satışların maliyeti
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satışların maliyeti hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
621
Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-)
|
Gelir Tablosu | -13.600.000,00 |
62
Satışların Maliyeti
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Satışların maliyeti
Demo — otomatik eşleme önerisi. Satışların maliyeti hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
630
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -280.000,00 |
63
Faaliyet Giderleri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Faaliyet giderleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Faaliyet giderleri hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
631
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -2.900.000,00 |
63
Faaliyet Giderleri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Faaliyet giderleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Faaliyet giderleri hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
632
Genel Yönetim Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -3.500.000,00 |
63
Faaliyet Giderleri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Faaliyet giderleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Faaliyet giderleri hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
|
642
Faiz Gelirleri
|
Gelir Tablosu | 150.000,00 |
64
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet gelirlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
646
Kambiyo Karları
|
Gelir Tablosu | 420.000,00 |
64
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet gelirlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
649
Diğer Olağan Gelir ve Karlar
|
Gelir Tablosu | 190.000,00 |
64
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet gelirlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
653
Komisyon Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -140.000,00 |
65
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
654
Karşılık Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -160.000,00 |
65
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
656
Kambiyo Zararları (-)
|
Gelir Tablosu | -300.000,00 |
65
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
659
Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-)
|
Gelir Tablosu | -180.000,00 |
65
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Esas faaliyetlerden diğer gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Diğer faaliyet giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
660
Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -700.000,00 |
66
Finansman Giderleri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Finansman giderleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Finansman giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
661
Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
|
Gelir Tablosu | -560.000,00 |
66
Finansman Giderleri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Finansman giderleri
Demo — otomatik eşleme önerisi. Finansman giderlerinden önerildi.
|
Şablon |
|
679
Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar
|
Gelir Tablosu | 45.000,00 |
67
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Yatırım faaliyetlerinden gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Olağandışı gelir niteliğindeki hesaplardan önerildi.
|
Şablon |
|
689
Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-)
|
Gelir Tablosu | -60.000,00 |
68
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Yatırım faaliyetlerinden gelir ve giderler
Demo — otomatik eşleme önerisi. Olağandışı gider niteliğindeki hesaplardan önerildi.
|
Şablon |
|
691
Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-)
|
Gelir Tablosu | -820.000,00 |
69
Dönem Vergi Gideri
|
Kar veya Zarar Tablosu |
Dönem vergi gideri ve dönem net karı veya zararı
Demo — otomatik eşleme önerisi. Dönem sonucu hesaplarından önerildi.
|
Şablon |
Finansal Tabloya Yansıyan Düzeltme Kayıtları
Bu denetim dosyasında henüz düzeltme kaydı yok.