Yönetime Tavsiye Mektubu (İç Kontrol Eksiklikleri)

Yönetime Tavsiye Mektubu (İç Kontrol Eksiklikleri) (YTM-01)

Bu sayfa ne işe yarar?

Bu form/belge denetim dosyasının parçasıdır; içerik, sonuç ve onay bilgileri kaydedildiğinde aynı denetim dosyası içinde saklanır.

Yöntem ve mevzuat dayanağı (Metodoloji)

Formlar/Belgelere Dön PDF

Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.

Denetim dosyası #135 · 2025 · BOBİ FRS · VKN 9998887776

Yazı:

Dosyalarım

Metodoloji

Veri Yükleme VUK Hesap Bakiyeleri FRS Dönüşümü Enflasyon Düzeltmesi

Kabul / Devamlılık Denetim Sözleşmesi

Müşteri Dosyası

Önemlilik Analitik Risk Değerlendirmesi

Çalışma Mizanı Çalışma Kağıtları Düzeltme Kayıtları

Destek Çalışmaları (SUP) Müşteriden İstenen Belgeler Diğer Formlar

Tamamlama Merkezi Finansal Tablolar Geçiş İzi Dipnotlar Denetçi Raporu

İddia Matrisi İşletmenin Sürekliliği KYS Değerlendirmesi

İnceleme Taslak

1 · Hazırlandı 2 · İncelendi 3 · Sorumlu Denetçi Onayı

Bu kayıt henüz incelemeye gönderilmedi.

Review Notları

Bu kayıtta review notu yok.

Ekteki örneklerden yalnızca denetim mantığı ve başlık yapısı alınır. İçerikler bu panele özel olarak özgün biçimde düzenlenmelidir.

Form/Belge Kodu

Başlık

Durum

Kategori

İlgili Finansal Tablo

İlgili Finansal Tablo Kalemi

Açıklama / Amaç

İçerik

Risk Bağlantısı

Sonuç

Rapor Etkisi

Sonuç ve Etki İşaretleri

Yeterli denetim kanıtı elde edilmiştir. Finansal tablolar üzerinde düzeltme gerektirmemektedir. Rapor görüşünü etkilemez. Yeterli kanıt elde edilemedi. Yönetim düzeltmeyi reddetti. Görüş üzerinde etkisi olabilir.

Tamamlama Merkezine Git

Destekleyici Çalışmalar

Bu bölüm ana form/belgeyi detaylandıran alt çalışma dosyalarıdır. Yaşlandırma, reeskont, teyit, amortisman ve benzeri hesaplamalar burada izlenir.

Destek çalışması türü

Destek Çalışması Ekle

Bu form/belge altında henüz destekleyici çalışma açılmamış.

Bu Forma Bağlı Destekleyici Belgeler

Başka bir yerde (bağımsız veya başka bir form altında) oluşturulup sonradan bu forma ilintilenmiş destekleyici belgeler. İlinti, ilgili destekleyici belgenin düzenleme sayfasından kurulur.

Bu forma bağlı, başka yerde oluşturulmuş bir destekleyici belge yok. Destek Çalışmaları (SUP) sayfasından bağımsız bir belge oluşturup buraya ilintileyebilirsiniz.

Bağlantılı Formlar / Belgeler

Bu formun sonucunu destekleyen veya bu formdan etkilenebilecek bir veya daha fazla form/belge seçiniz. Seçili kayıtlar kaydedildikten sonra doğrudan açılabilir.

AN-01 - Ön Analitik İnceleme Analitik inceleme - Taslak

ANA-01 - Finansal Analiz Motoru Analitik inceleme - Taslak

AL-01 - Alacak Yaşlandırma ve Değer Düşüklüğü Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

BORC-01 - Ticari Borçlar ve Mutabakatlar Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

DV-01 - Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

FB-01 - Finansal Borçlar ve Banka Kredileri Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

KASA-01 - Kasa Sayımı ve Nakit Kontrolü Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

SAT-01 - Satışlar ve Hasılat Testleri Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

ST-01 - Stoklar ve Sayım Sonuçları Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

VER-01 - Vergi Karşılıkları ve Ertelenmiş Vergi Hesap bazlı çalışma kağıtları - Taslak

HK-01 - Hizmet Kuruluşu Kontrolleri (BDS 402) İç kontrol ve kontrol testleri - Taslak

IC-01 - İç Kontrol ve Kontrol Testleri İç kontrol ve kontrol testleri - Taslak

ICDEN-01 - İç Denetimden Yararlanma Değerlendirmesi (BDS 610) İç kontrol ve kontrol testleri - Taslak

CBI-01 - Müşteri Bilgi Kartı / Client Intelligence İşletmenin tanınması - Taslak

IT-01 - Müşteri Bilgileri ve İşletmenin Tanınması İşletmenin tanınması - Taslak

BANK-01 - Banka Mutabakatları ve Dış Teyitler Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

DAVA-01 - Dava, Talep ve Hukuki Durum Değerlendirmesi (BDS 501) Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

IL-01 - İlişkili Taraf İncelemeleri Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

JRN-01 - Olağan Dışı Yevmiye Kayıtları Testi Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

KAN-01 - Denetim Kanıtlarının Değerlendirilmesi Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

KV-01 - Kurumlar Vergisi Beyannamesi Mutabakatı Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

MEV-01 - Kanun ve Mevzuata Uygunluk Değerlendirmesi (BDS 250) Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

OR-01 - Örnekleme ve Test Sonuçları Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

UZM-01 - Kullanılan Uzman Değerlendirmesi (BDS 620) Kanıt ve doğrulama belgeleri - Taslak

OD-01 - Önceki Denetçi ile Görüşme Planlama ve müşteri kabul - Taslak

PK-01 - Müşteri Kabul ve Devam Değerlendirmesi Planlama ve müşteri kabul - Taslak

PL-01 - Denetim Planı Özeti Planlama ve müşteri kabul - Taslak

HIL-01 - Hile Riski Değerlendirmesi Risk değerlendirmesi - Taslak

ONM-01 - Önemlilik Formu Risk değerlendirmesi - Taslak

RISK-01 - Denetim Riski Değerlendirmesi Risk değerlendirmesi - Taslak

TAH-01 - Muhasebe Tahminleri ve Varsayımlar Risk değerlendirmesi - Taslak

SOZ-01 - Bağımsız Denetim Sözleşmesi Kontrolü Sözleşme ve görevlendirme - Taslak

BSO-01 - Bilanço Sonrası Olaylar Tamamlama ve raporlama - Taslak

DIG-01 - Diğer Bilgiler / Faaliyet Raporu Tutarlılığı (BDS 720) Tamamlama ve raporlama - Taslak

DIP-01 - Dipnot Kontrol Listesi Tamamlama ve raporlama - Taslak

DUZ-01 - Düzeltme Kayıtları ve Yanlışlıklar Özeti Tamamlama ve raporlama - Taslak

EQR-01 - Kalite Gözden Geçirmesi Kontrol Listesi (KYS 1 / BDS 220) Tamamlama ve raporlama - Taslak

SUR-01 - İşletmenin Sürekliliği Tamamlama ve raporlama - Taslak

TAM-01 - Rapor Tamamlama Kontrolü Tamamlama ve raporlama - Taslak

YON-01 - Yönetim Beyanı ve Bildirimler Yönetim beyanı / denetçi raporu destek belgeleri - Taslak

Hazırlayan

İnceleyen

Onaylayan

Hazırlama Tarihi

İnceleme Tarihi

Onay Tarihi

Notlar / Denetçi Değerlendirmesi

Diğer Formlara Dön

Dijital Kanıt Dosyaları

Bu form/belgenin dijital ekleri (imzalı sözleşme, yazışma, tutanak vb.) buraya yüklenebilir. Dosyalar denetim dosyanıza özel, doğrudan bağlantısı olmayan bir alanda saklanır; yalnızca dosyaya erişimi olanlar indirebilir. Her dosya için SHA-256 özeti tutulur; silinen veya değiştirilen dosyaların kaydı denetim izi olarak korunur.

Henüz dijital dosya yüklenmedi.

İzin verilen türler: PDF, Word, Excel, görsel (PNG/JPG), metin/CSV, e-posta (.eml/.msg).

Denetim Programı Denetim Dosyaları