Veri Yükleme (E-defter / Mizan)

Amaç

Denetimin dayanağı olan VUK muhasebe verisini (e-defter, kebir, mizan veya muhasebe programı yevmiye çıktısı) dosyaya yüklemek ve hesap bakiyelerinin doğru, eksiksiz ve mükerrersiz üretildiğini kontrol etmek.

Bu ekranda ne yaparsın

Cari yıl, önceki yıl ve iki yıl önceki yıl için kaynak eklersin. Kaynak envanterinde her kaynağın türü, dönemi, durumu ve kayıt sayısı görünür. Veri Kalitesi Özeti kartları dönem kapsamını, mizan ile e-defter çakışmasını, mizan niteliğini, kapanış fişi ayıklamasını, 7/8/9 hesaplarını ve sıfır bakiye riskini gösterir; karta tıklayınca ayrıntı açılır. Kaynakları tek tek veya yıl bazında toplu silebilirsin.

Adım adım

1. "Cari Yıl Kaynak Ekle" ile cari yılın e-defter XML dosyalarını (veya mizanını) yükle.
2. "Önceki Yıl Kaynak Ekle" ile karşılaştırmalı tablolar için önceki yılın verisini yükle.
3. Gerekiyorsa iki yıl önceki yılın e-defterlerini de ekle (önceki yılın açılış bilançosu ve edinim tarihleri için).
4. Veri Kalitesi Özeti'nde "Risk" veya "Uyarı" görünen kartları açıp nedenini gider.
5. Bakiyeler düğmesiyle üretilen VUK hesap bakiyelerini kontrol et.

Hangi kanıtları toplarsın

• GİB berat bilgisi bulunan e-defter (yevmiye/kebir) XML dosyaları
• Muhasebe programından alınmış mizan çıktısı (e-defteri olmayan dönem için)

Sık yapılan hatalar

• Aynı dönem için hem e-defter hem kümülatif mizan yükleyip hareketleri mükerrer saydırmak.
• Aynı dönem için hem Yevmiye hem Kebir defteri yüklemek; bakiyeler çift sayılır.
• Önceki yıl verisini yüklememek; karşılaştırmalı tablolar eksik kalır.
• Luca/Zirve yevmiye Excel'ini resmi kaynak gibi kullanmak; bu kaynak "Geçici" sayılır, e-defter gelince değiştirilmelidir.

İlgili mevzuat

BDS 500 (denetim kanıtı), BDS 230, BDS 510 (açılış bakiyeleri).

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

Veri Kalitesi Detayı, VUK Hesap Bakiyeleri, FRS Dönüşümü.