Dosya Ana Sayfası

Örnek Üretim ve Ticaret A.Ş.

Denetim dosyası #166 · 2025 · TMS/TFRS · VKN 9998887776

Yazı:

Nasıl yapılır? — Dosya Ana Sayfası

Amaç

Denetim dosyasının genel durumunu tek ekranda görmek ve sıradaki işi kaçırmadan, denetim sırasına (veri → hazırlık → planlama → saha → tamamlama) uygun ilerlemek.

Bu ekranda ne yaparsın

"Sıradaki adım" kartı, tamamlanmamış ilk aşamanın ilk eksik işini ve oraya giden düğmeyi gösterir. Veri veya eşleme yoksa başlangıç rehberi ilk dört adımı listeler. Kapalı bloklarda sıradaki işlerin listesi, ekip ve inceleme durumu (görevler, review notları, onay zinciri) ve beş aşamanın tamamlanma yüzdeleri yer alır. Bu sayfa bir şey kaydetmez; işler ilgili ekranlarda yapılır.

Adım adım

Dosya yeni açıldıysa başlangıç rehberindeki adımları izle: e-defter veya mizan yükle, hesap bakiyelerini kontrol et, hesapları standart kalemlerine eşle.
"Sıradaki adım" kartındaki düğmeyle eksik işi aç ve tamamla.
"Sıradaki işler" listesini açıp bekleyen diğer işlere sırayla geç.
"Ekip ve inceleme durumu"nda geciken görevleri ve cevap bekleyen review notlarını kontrol et.
"Aşamaların durumu"nda her aşamada kaç iş kaldığına bak; tümü tamamlanınca Tamamlama Merkezi'nde son kontrolü yap.

Sık yapılan hatalar

Veri yüklemeden diğer aşamalara geçmeye çalışmak; tüm ekranlar yüklenen veriden üretilir.
Açık review notlarını kapatmadan dosyayı kilitlemeyi beklemek (notlar kapanmadan dosya kilitlenemez).
Aşama kartının "Tamam" görünmesini, o aşamadaki tüm mesleki değerlendirmelerin yapıldığı anlamında okumak.

Bağlantılı ekranlar

Veri Yükleme, Çalışma Kağıtları, Hesap Merkezi, Tamamlama Merkezi, Gözden Geçirme Bekleyenler.

Sıradaki adım

Dönüşümü hazırlayan ve bağımsızlık

Veri ve Dönüşüm: BOBİ FRS dönüşümünü kimin hazırladığı belirlenmedi.

FRS Dönüşümüne Git

Sıradaki işler (6)

Denetim sırasına göre (veri → hazırlık → planlama → saha → tamamlama) bekleyen ilk 6 iş. Önce eksikler, sonra kontrol gerektirenler gelir.

1

Dönüşümü hazırlayan ve bağımsızlık Kontrol edin

Veri ve Dönüşüm · BOBİ FRS dönüşümünü kimin hazırladığı belirlenmedi.

FRS Dönüşümüne Git
2

Şablon dışı hesap kontrolü Kontrol edin

Veri ve Dönüşüm · 64 hesap aktif şablon kapsamı dışında

FRS Dönüşümüne Git
3

TMS/TFRS eşleme şablonları Kontrol edin

Veri ve Dönüşüm · 0 aktif şablon kuralı

Eşleme Şablonlarına Git
4

Denetim sözleşmesi Kontrol edin

Hazırlık · Durum: Taslak

Denetim Sözleşmesine Git
5

Ekip üyelerinin bağımsızlık beyanları Kontrol edin

Hazırlık · 1 kişiden 1 tanesi bağımsızlık beyanını vermemiş.

Denetim Ekibine Git
6

Analitik kapanış skoru kontrolü Eksik var

Planlama · Analitik kapanış skoru 100/100 - Yüksek

Analitik Merkezine Git

Ekip ve inceleme durumu (0 not, 0 incelemede)

Görevler

0 çalışma kağıdı atanmış

Size atanan: 0

Görev dağılımını aç

Review notları

Cevap bekleyen: 0

Cevaplanmış, kapatılmayı bekleyen: 0

Gözden Geçirme Bekleyenler

Onay zinciri

İncelemede: 0 · Revizyon istenen: 0

Sorumlu denetçi onayı bekleyen: 1

Üç kademesi tamamlanan: 2

Onay bekleyenleri aç

Aşamaların durumu

1. Veri ve Dönüşüm

Kontrol edin

e-defter / mizan yükleme, VUK bakiyesi, BOBİ FRS dönüşümü ve enflasyon düzeltmesi.

3 iş bekliyor (3 kontrol)

Veri Yükleme'ye Git

2. Hazırlık

Kontrol edin

Müşteri kabulü, denetim sözleşmesi, denetim ekibi ve işletmenin tanınması.

2 iş bekliyor (2 kontrol)

Kabul / Devamlılık'a Git

3. Planlama

Eksik var

Önemlilik, risk değerlendirmesi, hile riski ve analitik inceleme.

16 iş bekliyor (6 eksik, 10 kontrol)

Önemlilik'e Git

4. Saha Çalışması

Eksik var

Hesap çalışma kağıtları, destek çalışmaları (SUP), kanıtlar ve düzeltme kayıtları.

66 iş bekliyor (7 eksik, 59 kontrol)

Çalışma Kağıtlarına Git

5. Tamamlama ve Rapor

Eksik var

Yanlışlıklar, süreklilik, bilanço sonrası olaylar, dipnotlar, finansal tablolar ve denetçi raporu.

9 iş bekliyor (2 eksik, 7 kontrol)

Tamamlama Merkezi'ne Git

Tüm kontrolleri gör (Tamamlama Merkezi) 15 eksik Veri Yükleme Çalışma Kağıtları Hesap Merkezi

Denetim Programı Denetim Dosyaları