Örnek İhracat ve Tekstil A.Ş. — Rapor ve Tutanaklar

Amaç

Mal ihracatı KDV iadesi için YMM tasdik raporunu üretmek ve karşıt inceleme ekranına geçmek; rapora esas ihracat kayıtlarını son kez gözden geçirmek.

Bu ekranda ne yaparsın

"YMM Tasdik Raporu" düğmeleriyle raporu Word veya PDF olarak indirirsin; "Karşıt İnceleme Tutanakları" düğmesi satıcı listesini açar. Altta yüklediğin gümrük beyannamesi / ihracat faturaları listesi; GÇB no, fiili ihracat tarihi, fatura no, alıcı, ülke, döviz ve TL karşılığı ile listelenir. KDV iade talep dönemi girilmemişse belge üretilemez.

Adım adım

1. Künyede KDV iade talep döneminin girildiğini kontrol et; girilmemişse Çalışma Özeti'nden "Künyeyi Düzenle" ile tamamla.
2. Gümrük beyannameleri tablosunda GÇB no, fiili ihracat tarihi ve TL karşılıklarının doğru okunduğunu kontrol et.
3. "YMM Tasdik Raporu (Word)" ile raporu indir ve "......" bırakılan künye alanlarını (adres, ortaklar vb.) elle tamamla.
4. "Karşıt İnceleme Tutanakları" ekranına geçerek satıcılar için tutanak ve yazıları hazırla.

Hangi kanıtları toplarsın

• Gümrük çıkış beyannameleri ve ihracat faturaları
• İade talep dönemine ait KDV beyannamesi
• İmzalı YMM tasdik raporu

Sık yapılan hatalar

• Fiili ihracat tarihi boş veya hatalı okunan satırları kontrol etmeden rapor üretmek.
• Word raporundaki "......" alanlarını doldurmadan raporu teslim etmek.

İlgili mevzuat

3065 sayılı KDV Kanunu md. 11/1-a ve md. 32; KDV Genel Uygulama Tebliği mal ihracatı istisnası ve iade bölümleri; 3568 sayılı Kanun (YMM tasdik).

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

Karşıt İnceleme Tutanakları, Yüklenebilecek KDV Tutarları, Çalışma Özeti.