Karşıt İnceleme Tutanakları

Amaç

İade talebine konu alışlar için karşıt inceleme yapılacak satıcıları görmek ve her biri için gerekli tutanak ve yazıları hazırlamak.

Bu ekranda ne yaparsın

Program, iade talep ayının İndirilecek KDV Listesi'nden (yoksa o ayın e-defter 191 kayıtlarından) ve Yüklenilen KDV Listesi'ndeki önceki dönem alışlarından satıcıları seçer. Her satıcı için toplam alım, toplam KDV ve inceleme oranı gösterilir. Satır sonundaki düğmelerle "Karşıt İnceleme Tutanağı", "YMM Teyit Yazısı" ve "Vergi Dairesi Yazısı" belgelerini Word olarak indirirsin.

Adım adım

1. Üstteki bilgi kutusunda inceleme sınırlarını oku.
2. Listedeki satıcıları ve tutarlarını kontrol et; eksik satıcı varsa İndirilecek KDV Listesi'ni veya e-defteri yükle.
3. Her satıcı için "Karşıt İnceleme Tutanağı"nı indir, satıcı ile birlikte doldurup imzalat.
4. Tutanağın yapılamadığı veya ek teyit gereken durumlarda "YMM Teyit Yazısı" ve "Vergi Dairesi Yazısı"nı kullan.
5. İmzalı belgeleri tasdik raporu ekleri arasında sakla.

Hangi kanıtları toplarsın

• İmzalı karşıt inceleme tutanakları
• Gönderilen YMM teyit yazıları ve alınan cevaplar
• Vergi dairesine yazılan yazılar

Sık yapılan hatalar

• İthalata ait satırlar için tutanak aramak — ithal mallar için karşıt inceleme tutanağı düzenlenmez.
• İndirilecek KDV Listesi yüklenmeden listenin eksik kaldığını fark etmemek.
• Tutanakları imzasız veya tarihsiz bırakmak.

İlgili mevzuat

KDV Genel Uygulama Tebliği iade bölümündeki karşıt inceleme ve YMM raporu esasları; 3568 sayılı Kanun.

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

Rapor ve Tutanaklar (hesaplama tablosu), Veri Yükle.