Örnek İhracat ve Tekstil A.Ş.

Amaç

Mal ihracatı KDV iadesi çalışmasının künyesini ve yüklenen tüm veri kaynaklarını görmek; yüklenim adayları ile rapor ve tutanak ekranlarına buradan geçmek.

Bu ekranda ne yaparsın

"Künyeyi Düzenle" ve "Dosya Yükle" düğmeleriyle çalışmayı güncellersin. Veri yüklendikten sonra "Yüklenebilecek KDV Tutarları" ve "Rapor ve Tutanaklar" düğmeleri açılır. Yüklenen dosyalar türüne göre gruplanır (e-defter, Luca/Zirve yevmiyesi, KDV beyannameleri, gümrük beyannamesi / ihracat faturaları listesi, yüklenilen ve indirilecek KDV listeleri); her dosyanın dönemi, satır sayısı ve durumu görünür.

Adım adım

1. "Dosya Yükle" ile iade talep dönemine ait e-defteri (191) ve KDV beyannamesini (PDF) yükle.
2. Gümrük beyannamesi / ihracat faturaları listesini Excel olarak yükle; varsa hazır İndirilecek ve Yüklenilen KDV listelerini de ekle.
3. Tablolarda "Hata", "mükerrer" veya "öncelik dışı" görünen dosyaları kontrol et; yanlış dosyayı silip doğrusunu yükle.
4. "Yüklenebilecek KDV Tutarları" ile ihraç edilen mallara isabet eden yüklenimleri belirle.
5. "Rapor ve Tutanaklar" ile YMM tasdik raporunu ve karşıt inceleme belgelerini üret.

Sık yapılan hatalar

• İade talep dönemine ait KDV beyannamesini yüklemeyi unutmak — iade tutarı bu beyannameden alınır.
• Gümrük beyannamesi listesini başka bir dönemin listesiyle karıştırmak.
• Aynı dosyayı iki kez yükleyip ikisinin de hesaba girdiğini sanmak; mükerrer yükleme kullanılmaz.

İlgili mevzuat

3065 sayılı KDV Kanunu md. 11/1-a ve md. 32; KDV Genel Uygulama Tebliği mal ihracatı istisnası ve iade bölümleri.

Tüm mevzuat rehberi

Bağlantılı ekranlar

Veri Yükle, Yüklenebilecek KDV Tutarları, Rapor ve Tutanaklar.