Çalışma Kağıdı Raporu
Borç Toplam
450.000,00
Alacak Toplam
0,00
Bakiye
450.000,00
Durum / Risk
İncelemede / Yüksek
Prosedür Tamamlanma Durumu
0 / 3 prosedür - 0%Kaynak Özeti
Demo mizanı üzerinden. Detay görünümü: 1 veri kaynağından gelen 3 denetim detay/örnek satırı saklanmıştır. Ham e-defter veya mizan satırları kalıcı olarak tutulmaz; ayrıntılı test gerektiğinde kullanıcıdan kaynak dosya tekrar alınır.
Adatlama (Adat/Faiz Hesaplaması) Özeti
Hesabın tamamı
Dönem
01.01.2025 - 31.12.2025
Kullanılan Faiz Oranı
%42,00 (Manuel)
Toplam Adat Tutarı
92.423,01
Hesaplama tarihi: 27.09.2026 10:32 — detaylı gün/bakiye tablosu çalışma kağıdı ekranında görüntülenebilir.
Genel Değerlendirme
Değerlendirme sürüyor.
Sonuç Kanaati
Henüz sonuç kanaati girilmedi.
Denetim Prosedürleri
| No | Prosedür | Cevap | Tamam | Not |
|---|---|---|---|---|
| 1 |
Hesap hareketlerinin genel kontrolü
Hesabın dönem içindeki borç/alacak hareketleri ve olağandışı işlemler gözden geçirilir.
|
Incelenecek | Hayır | - |
| 2 |
Dönem sonu bakiye değerlendirmesi
Hesap bakiyesi mizan ve yardımcı kayıtlarla uyum yönünden değerlendirilir.
|
Incelenecek | Hayır | - |
| 3 |
Vergisel ve denetim riski değerlendirmesi
Hesabın vergi matrahına, beyanlara veya önemli finansal tablo kalemlerine etkisi incelenir.
|
Incelenecek | Hayır | - |
Bulgular
| Tür | Önem | Durum | Tutar | Açıklama | Karar |
|---|---|---|---|---|---|
| Vergisel | Yüksek | Acik | 650.000,00 | Ortaklardan alacaklar hesabı yıl içinde yoğun ve düzensiz hareket göstermiştir; faiz/vade koşulu belgelenmemiştir. | - |
Mizan / E-Defter Detay Özeti
3 detay satırı gösteriliyor.
| Kaynak | Dönem | Kayıt Tarihi | Belge Tarihi | Alt Hesap | Borç | Alacak | Bakiye | Açıklama |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mizan | 2025 | 12.09.2024 | - |
131
Ortaklardan Alacaklar
|
100.000,00 | 0,00 | 100.000,00 | Ortağa nakit avans |
| Mizan | 2025 | 20.05.2024 | - |
131
Ortaklardan Alacaklar
|
150.000,00 | 0,00 | 150.000,00 | Ortağa nakit avans |
| Mizan | 2025 | 15.01.2024 | - |
131
Ortaklardan Alacaklar
|
200.000,00 | 0,00 | 200.000,00 | Ortağa nakit avans |
Son Değişiklikler
Geçmiş kaydı bulunmuyor.
Hazırlayan
-
Kontrol Eden
-