Kullanım Kılavuzu ve Tanıtım Rehberi
Bu rehber, Yeminli Mali Müşavirlerin mizan ve e-defter verilerini daha düzenli incelemesi, çalışma kağıtlarını dosya bazında izlemesi, bulguları kaybetmeden takip etmesi ve rapor aşamasına daha rahat ulaşması için hazırlanmıştır.
Amacımız
Denetim dosyasını, veri kaynaklarını, çalışma kağıtlarını, bulguları ve sonuç özetini tek yerde yönetilebilir hale getirmek.
Kimler Kullanır?
YMMler, denetim ekibi üyeleri, dosya hazırlayanlar ve kontrol edenler aynı dosya düzeni içinde çalışabilir.
Neyi Kolaylaştırır?
Mizan ve e-defter kayıtlarının ana hesap bazında izlenmesini, risklerin görülmesini ve rapor çıktısı alınmasını kolaylaştırır.
Önerilen Kullanım Sırası
Aşağıdaki sıra takip edildiğinde sistem en anlaşılır şekilde çalışır.
Denetim Dosyası Açın
Firma, yıl ve rapor tarihi bilgileriyle çalışma dosyasını oluşturun.
Veri Kaynağı Ekleyin
Mizan Excel dosyasını veya e-defter XML dosyalarını yükleyin.
Sütunları Eşleştirin
Mizan dosyasında hesap kodu, hesap adı, borç ve alacak alanlarını seçin.
Çalışma Kağıtlarını İnceleyin
100, 102, 120, 191 gibi ana hesaplar üzerinden denetim çalışmasını yürütün.
Sonuç ve Rapor Alın
Bulguları tamamlayın, sonuç özetini yazın, rapor veya Excel çıktısı alın.
Paneldeki Temel Butonlar
Dosya Yüklerken Dikkat Edilecekler
Excel dosyası yüklenir, sütunlar ekranda seçilerek eşleştirilir.
Bir veya birden çok XML dosyası aynı işlemde eklenebilir.
Yüklenen kayıtlar denetim dosyasındaki yılla uyumlu olmalıdır.
Dosyalar aynı mükellefe ait değilse sistem uyarı verir.
Çalışma Kağıdı Mantığı
Sistem çalışma kağıtlarını ayrıntılı alt hesaplar yerine ana hesap bazında üretir. Örneğin 100, 102, 120 ve 191 hesapları ayrı çalışma kağıdı olur. Alt hesapların ayrıntıları çalışma kağıdı içinde mizan detayları olarak incelenir.
Bulgular ve Sonuç Özeti
İnceleme sırasında tespit edilen hususlar bulgu olarak kaydedilir. Her bulgu için önem düzeyi, açıklama, tutar ve durum bilgisi girilebilir. Dosya kapanışına yaklaşırken açık bulgular gözden geçirilir, sonuç özeti yazılır ve rapor çıktısı alınır.
Pratik Kullanım Tavsiyesi
Her yeni çalışma için önce denetim dosyasını açın, ardından veri kaynaklarını yükleyin. Sistem çalışma kağıtlarını oluşturduktan sonra önce yüksek bakiyeli ve yüksek riskli hesapları inceleyin. Bulguları günlük olarak kaydedin; böylece rapor aşamasında geriye dönük not arama ihtiyacı azalır.